Ce modèle de planification des charges à payer et des paiements anticipés aide les équipes financières et les comptables à suivre systématiquement les paiements anticipés et les charges à payer sur un exercice fiscal complet. Construit autour de quatre feuilles interconnectées — Échéancier, Registre, Tableau de bord et Listes — il couvre l'ensemble du flux de travail, des écritures d'amortissement mensuelles et des détails des contreparties aux tableaux de bord synthétiques et à la documentation de contrôle interne.

La feuille Échéancier cartographie chaque écriture par type (charge à payer ou paiement anticipé), fournisseur, montant total et mois de début, puis répartit la comptabilisation sur douze colonnes mensuelles. Le Registre ajoute un suivi plus approfondi avec les soldes d'ouverture, les montants comptabilisés depuis le début de l'année, les soldes de clôture, les notes de révision et les attributions de responsables. Le Tableau de bord synthétise le tout dans un résumé mensuel clair, tandis que la feuille Listes documente les règles de contrôle, les risques, les preuves et les actions requises pour la préparation de l'audit.

Chaque cellule, étiquette et formule est entièrement modifiable dans WPS Office, Microsoft Excel, Google Sheets et Apple Numbers. Remplacez les exemples d'écritures par vos propres contrats, factures et estimations pour créer un outil de clôture mensuelle sur mesure.